Фінансовий моніторинг – це сукупність заходів, які здійснюються суб'єктами фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації одержаних злочинним шляхом доходів або фінансуванню тероризму.
Спеціально уповноваженим органом виконавчої влади з питань фінансового моніторингу є Державна служба фінансового моніторингу України.
Наглядовим органом банківського сектору та небанківських установ, які мають генеральні ліцензії Національного банку на переказ коштів, виступає Національний банк, який виконує наглядові та регулятивні функції покладені на нього як на суб'єкта державного фінансового моніторингу.
Експерти Ради Європи з оцінки заходів протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму (MONEYVAL) високо оцінили роль Національного банку у впровадженні ризик-орієнтованого підходу до побудови системи протидії відмиванню коштів у банківських установах.
«НБУ має комплексне розуміння ризиків пов’язаних з відмиванням коштів щодо кожного банку та добре розуміє ризики банківського сектору загалом», - йдеться у Звіті MONEYVAL, оприлюдненому 30 січня 2018 року.
Корупція
Незаконна економічна діяльність:
- фіктивне підприємництво
- ухилення від сплати податків
- шахрайство
Тіньова економіка
Зростання організованої злочинності
Діяльність конвертаційних центрів
Високий обіг готівки
Ризик фінансування тероризму
Неприбуткові організації
На офіційному сайті НБУ є розділ «Фінансовий моніторинг», де розміщено усі матеріали Національного банку щодо побудови системи протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму у банківських установах.
Ризик-орієнтований підхід – це аналіз на постійній основі фінансових операцій клієнта щодо відповідності його фінансовому стану, змісту діяльності та наявності економічного сенсу операції.
Використовуючи ризик-орієнтований підхід як механізм запобігання легалізації кримінальних доходів/фінансування тероризму, а також попередження здійснення ризикової діяльності, банк самостійно визначає відповідні показники та перелік клієнтів, до яких не застосовуються посиленні заходи з фінмоніторингу.
Готівкові та схемні операції
Фіктивне підприємництво
Публічні діячі (PEP)
Ідентифікація кінцевих
бенефіціарних власників
Фінансування тероризму
Звичайні операції громадян
Реальний бізнес
Національний банк разом із банківською системою працює над проектами, що допомагають удосконалити систему боротьби з легалізацією кримінальних доходів/фінансуванням тероризму та розповсюдженням зброї масового знищення. Одним з прикладів такої співпраці є участь у проекті Незалежної Асоціації банків України (НАБУ) «Кращі практики фінансового моніторингу».
До банків, які порушують вимоги законодавства з питань фінансового моніторингу, Національний банк застосовує заходи впливу (санкції). Інформація про застосовані санкції розміщена на офіційному сайті НБУ у розділі «Заходи впливу».